비과세액 뜻 세금 면제 금액 완벽 정리!
비과세액(非課稅額)이란 무엇일까요?
연말정산이나 소득세 신고를 하다 보면
비과세액이라는 용어를 자주 접하게 됩니다.
하지만 정확한 뜻을 몰라 절세 혜택을 놓치고 계신 분들도 많습니다.
오늘은 비과세액의 뜻과 개념, 적용되는 소득 및 금융상품,
비과세액과 소득공제의 차이점, 절세 방법까지
쉽고 자세하게 설명해드리겠습니다! 📌
1. 비과세액 뜻과 개념 🤔
📌 ✅ 비과세액 뜻
✔ 비과세액(非課稅額)은 세금이 부과되지 않는 금액을 의미합니다.
✔ 소득이나 금융상품에서 세금을 면제받는 금액을 말합니다.
✔ 세법에서 정한 특정 조건에 해당할 때 세금을 부과하지 않음
📌 ✅ 비과세액 적용 대상
✔ 근로소득, 이자소득, 배당소득, 연금소득 등
다양한 소득 항목에서 적용 가능
✔ 금융상품의 이자 및 배당소득에서 비과세 혜택 적용 가능
📌 ✅ 비과세액의 효과
✔ 과세표준을 낮춤 – 소득세 부담을 줄여줌
✔ 세금 자체가 부과되지 않음 – 가장 큰 절세 효과
📢 TIP:
👉 비과세액은 세금 면제 금액이므로 절세 효과가 매우 큽니다!
2. 비과세액이 적용되는 소득 & 금융상품 💰
✅ 1) 비과세액 적용 소득
✔ 근로소득 비과세액
- 식대: 월 20만 원까지 비과세
- 자녀 보육수당: 월 10만 원까지 비과세
- 출장비 및 실비 변상금 – 업무 관련 실비는 비과세
- 연구보조비: 연구원 및 교수의 연구비는 비과세
✔ 이자소득 비과세액
- 농·축협 예·적금 이자 – 이자소득세 비과세
- 새마을금고 예·적금 이자 – 세금 면제
- 국채 및 지방채 이자 – 소득세 비과세
✔ 연금소득 비과세액
- 연금저축보험, 연금저축펀드, IRP에서 수령하는 연금소득
- 연금 개시 후 10년 이상 수령 시 비과세
📢 TIP:
👉 비과세액이 적용되는 소득 항목을 활용하면 소득세 부담을 크게 줄일 수 있습니다!
✅ 2) 비과세액 적용 금융상품
✔ ISA (개인종합자산관리계좌)
- 연간 2,000만 원 한도 내에서 이자 및 배당소득 비과세
- 5년 이상 유지 시 비과세 적용
✔ 연금저축 & IRP
- 연간 700만 원 한도 세액공제 + 연금소득 비과세
- 연금 개시 후 10년 이상 수령 시 연금소득세 면제
✔ 농·축협, 새마을금고 예·적금
- 이자소득세 비과세 – 농·어업인 또는 조합원 한정
- 예금 이자가 비과세 처리되어 실수령액 증가
✔ 국채 및 지방채 투자
- 국가에서 발행한 채권 이자는 소득세 비과세
- 안정적인 수익 + 비과세 혜택
📢 TIP:
👉 비과세 금융상품을 활용하면 이자소득세, 배당소득세를 아낄 수 있습니다!
3. 비과세액 vs 소득공제 vs 세액공제 차이점 ⚖️
비과세액, 소득공제, 세액공제는 헷갈리기 쉬운 용어입니다.
차이점을 정확히 이해하고 절세 전략을 세우세요!
구분 비과세액 소득공제 세액공제
| 뜻 | 세금이 부과되지 않는 금액 | 과세표준에서 소득을 공제 | 산출된 세금에서 일정 금액 공제 |
| 적용 대상 | 근로소득, 이자소득, 배당소득, 연금소득 등 | 근로소득공제, 인적공제, 연금저축공제 등 | 자녀 세액공제, 연금저축 세액공제 등 |
| 절세 효과 | 세금 자체가 면제 | 과세표준 감소로 소득세 절약 | 산출세액에서 직접 공제 |
| 예시 | 식대 비과세, ISA 비과세, 국채 이자 비과세 | 기본공제, 추가공제, 특별소득공제 | 자녀 세액공제, 연금저축 세액공제 |
📢 TIP:
👉 비과세액은 세금 자체가 부과되지 않음을 의미하므로 가장 큰 절세 효과를 볼 수 있습니다!
4. 비과세액 활용한 절세 방법 💡
비과세액을 최대한 활용하면 세금을 크게 줄일 수 있습니다!
다음은 가장 효과적인 비과세액 절세 전략입니다.
📌 ✅ 1) 비과세 금융상품 적극 활용하기
✔ ISA, 연금저축, IRP – 이자·배당소득세 비과세
✔ 국채, 지방채 투자 – 안정적인 수익 + 소득세 비과세
📌 ✅ 2) 근로소득 비과세 항목 활용하기
✔ 식대, 출산·육아수당, 연구보조비 등 근로소득 비과세 항목 적극 활용
✔ 회사에 요청하여 비과세 항목으로 복리후생비 지급받기
📌 ✅ 3) 연금저축 & IRP 가입으로 절세
✔ 연금저축 & IRP – 연간 700만 원 한도 세액공제 + 연금소득 비과세
✔ 연금 개시 후 10년 이상 수령 시 연금소득세 면제
📢 TIP:
👉 비과세 혜택은 ‘세금 면제’이므로 절세 효과가 매우 큽니다!
5. 비과세액 뜻 & 절세 방법 총정리 💡
✅ 비과세액이란? 세금이 부과되지 않는 금액
✅ 소득세, 이자소득세, 배당소득세 등 다양한 소득 항목에 적용 가능!
✅ ISA, 연금저축, IRP, 국채 투자 등 비과세 금융상품 적극 활용!
📢 비과세액의 개념을 정확히 이해하고 활용하면 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다! 😊
